Bí quyết tính chỉ số ROA chính xác nhất mà bạn không nên bỏ lỡ

Để đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp và tiềm năng trong tương lai. Các nhà quản lí cần phân tích nhiều chỉ số kinh doanh khác nhau. Trong đó, ROA thuộc nhóm những chỉ số cơ bản cần phải xem xét và chú trọng trước tiên. Hãy cùng NextX – phần mềm ERP tìm hiểu chỉ số ROA là gì? Cách tính ROA sao cho chính xác nhất ngay nhé.

Mục lục

Chỉ số ROA là gì?

Chỉ số ROA là viết tắt của “Return on Assets”. Tức là tỷ lệ sinh lời trên tài sản. ROA được sử dụng để đo lường khả năng của một doanh nghiệp. Trong việc tạo ra lợi nhuận từ tài sản mà nó sở hữu hoặc quản lý. Công thức tính ROA là lợi nhuận trước thuế chia cho tổng số tài sản. Đây là một trong những chỉ số quan trọng. Được các nhà đầu tư và nhà quản lý doanh nghiệp sử dụng để đánh giá hiệu suất hoạt động của một công ty.

Chỉ số ROA

Xem thêm: ROI là gì? Mách bạn 2 công thức tính ROI nhanh có thể bạn chưa biết?

Ưu điểm của chỉ số ROA

Dễ hiểu, đơn giản: Là một chỉ số thống kê quan trọng. Và phổ biến trong việc đánh giá hiệu suất hoạt động của một doanh nghiệp. Nó tính toán bằng cách chia lợi nhuận trên tài sản tổng cộng của doanh nghiệp. Giúp người đọc dễ dàng hiểu được mức độ hiệu quả của doanh nghiệp. Trong việc tạo ra lợi nhuận từ tài sản sở hữu.
Hữu ích trong so sánh: ROA cho phép người đọc so sánh hiệu suất hoạt động của các doanh nghiệp trong cùng ngành. Hoặc cùng kích thước. Chỉ số này giúp nhà đầu tư. Và người quản lý đánh giá được khả năng tạo lợi nhuận của doanh nghiệp so với đối thủ cạnh tranh.
Đánh giá hiệu quả của quản lý: ROA thường được sử dụng để đo lường hiệu suất của quản lý và lãnh đạo doanh nghiệp. Nếu ROA tăng, điều đó có thể cho thấy quản lý đã thực hiện các biện pháp hiệu quả. Để tăng cường lợi nhuận. Và tối ưu hóa sử dụng tài sản. Nếu ROA giảm chứng tỏ công ty đang đầu tư và kết quả thu về không tốt.

Chỉ số ROA

Xem thêm: 7 cách sử dụng Pango CDP giúp chuyển đổi dữ liệu rút gọn và nhanh nhất

Nhược điểm của chỉ số ROA

Không chính xác: ROA có thể bị ảnh hưởng bởi nhiều yếu tố khác nhau. Như cấu trúc vốn, tiền lãi hoặc chi phí vay. Do đó, chỉ số này không phản ánh được một cách chính xác hiệu suất thực sự của doanh nghiệp.
Không thể chia sẻ mạnh mẽ với các nhóm ngành: ROA không thể được sử dụng để so sánh hiệu suất giữa các ngành công nghiệp. Hoặc doanh nghiệp có cơ cấu tài sản khác nhau. Do đó, việc sử dụng ROA trong môi trường đa ngành. Hoặc có cấu trúc tài chính phức tạp có thể không hiệu quả.
Dễ bị thấp do cấu trúc tài chính: Một doanh nghiệp có thể có ROA thấp do sử dụng nhiều vốn vay trong việc hoạt động kinh doanh. Dẫn đến việc lợi nhuận bị phân chia giữa các cổ đông và ngân hàng. Do đó, chỉ sử dụng ROA để đánh giá hiệu suất doanh nghiệp. Có thể không phản ánh đúng tình hình.

Lợi ích của ROA trong doanh nghiệp

Sử dụng ROA trong doanh nghiệp mang lại một số lợi ích quan trọng sau:

Đánh giá hiệu suất tài sản: ROA cho phép doanh nghiệp đánh giá hiệu suất của tài sản của mình trong việc sinh lời. Nó giúp xác định liệu công ty có thể tạo ra lợi nhuận đủ lớn. Từ các tài sản mà nó sở hữu hoặc quản lý hay không.
So sánh với ngành và cạnh tranh: ROA cung cấp một cơ sở để so sánh hiệu suất của công ty với các đối thủ trong cùng ngành hoặc các công ty khác. Điều này giúp xác định vị trí của doanh nghiệp trong thị trường. Và nhận biết điểm mạnh và điểm yếu so với đối thủ.
Đo lường hiệu suất quản lý: ROA cũng là một chỉ số để đo lường hiệu suất của quản lý. Nó thể hiện khả năng của ban lãnh đạo trong việc tận dụng tài sản để tạo ra lợi nhuận.
Hỗ trợ quyết định đầu tư: ROA cung cấp thông tin quan trọng cho các nhà đầu tư và ngân hàng. Khi đánh giá tính khả thi của một doanh nghiệp. Nó giúp họ đưa ra quyết định về việc cấp vốn. Hoặc đầu tư vào doanh nghiệp dựa trên hiệu suất của nó.
Theo dõi hiệu suất theo thời gian: ROA cũng có thể được sử dụng để theo dõi sự thay đổi trong hiệu suất của công ty theo thời gian. Điều này giúp quản lý nhận biết xu hướng và đưa ra các biện pháp cần thiết để cải thiện hiệu suất.

Cách tính chỉ số ROA

Tính lợi nhuận trước thuế: Lợi nhuận trước thuế có thể được tìm thấy trong báo cáo tài chính của công ty. Thường là trong mục “Lợi nhuận trước thuế” hoặc “Lợi nhuận ròng”.
Tính tổng số tài sản: Tổng số tài sản của công ty cũng được báo cáo trong báo cáo tài chính, thường là trong mục “Tài sản”.
Áp dụng công thức: Chỉ số ROA được tính bằng cách chia lợi nhuận trước thuế cho tổng số tài sản. Sau đó nhân kết quả với 100 để có được tỷ lệ phần trăm.

Chỉ số ROA

Xem thêm: Mách bạn 15+ chỉ số KPI content marketing marketer nào cũng phải biết

Doanh nghiệp giữ chân khách hàng bằng hệ sinh thái NextX, ngoài ra: Điểm mạnh của NextX nằm ở việc có Mobile App tiện lợi và tích hợp đa kênh. Trong đó hệ sinh thái NextX cung cấp các giải pháp All-In-One. Bao gồm NextX CRM, NextX bán hàng, NextX DMS, NextX Call và NextX Loyalty.

NextX là một hệ thống CRM tiên tiến và đáng chú ý dành cho doanh nghiệp. Nó được liên tục nâng cấp và trang bị đầy đủ các tính năng hiện đại. NextX được coi là một phần mềm CRM hàng đầu. Có khả năng trong ,phần mềm chăm sóc khách hàng, phần mềm quản lý kinh doanh, phần mềm quản lý hệ thống phân phối, phần mềm DMS, phần mềm định vị nhân viên thị trường, phần mềm quản lý telesale. Và phần mềm tổng đài chăm sóc khách hàng. Đây là một giải pháp toàn diện dành cho các doanh nghiệp lớn và vừa.

Công thức tính ROA

ROA= (Lợi nhuận trước thuế/tổng số tài sản) x 100

Ví dụ: Nếu một công ty có lợi nhuận trước thuế là 100 triệu đồng và tổng số tài sản là 1 tỷ đồng, thì ROA của công ty là:

ROA= (100 triệu/ 1 tỷ) x100

Điều này có nghĩa là công ty đang tạo ra 10% lợi nhuận từ mỗi đơn vị tài sản mà họ sở hữu hoặc quản lý.

Ý nghĩa của chỉ số ROA

ROA có nghĩa là tỉ lệ lợi nhuận trên tài sản. Đây là một chỉ số tài chính quan trọng. Để đo lường hiệu quả của việc sử dụng tài sản để tạo ra lợi nhuận. Chỉ số ROA thường được sử dụng để đánh giá quản lý công việc hiệu quả hoạt động kinh doanh của một doanh nghiệp. Và so sánh với các doanh nghiệp cùng ngành hoặc cùng quy mô. Chỉ số ROA càng cao thì cho thấy doanh nghiệp đang sử dụng tài sản hiệu quả để tạo ra lợi nhuận.

Đối với nhà đầu tư

Đánh giá hiệu suất đầu tư: ROA giúp nhà đầu tư đánh giá hiệu suất của một doanh nghiệp trong việc sử dụng tài sản để sinh lời. Khi ROA cao, đó có thể là một dấu hiệu cho thấy công ty đang tận dụng tốt tài nguyên. Và có khả năng tạo ra lợi nhuận lớn từ các hoạt động kinh doanh.
So sánh giữa các công ty: ROA cho phép nhà đầu tư so sánh hiệu suất của các công ty trong cùng ngành hoặc trong cùng một lĩnh vực đầu tư. Một ROA cao hơn so với các đối thủ. Có thể cho thấy một doanh nghiệp có khả năng tạo ra lợi nhuận tốt hơn từ cùng một mức đầu tư.
Dự đoán tiềm năng tăng trưởng: ROA cũng có thể được sử dụng để dự đoán tiềm năng tăng trưởng của một công ty. Một ROA tăng có thể cho thấy rằng công ty đang cải thiện hiệu suất kinh doanh. Và có khả năng tăng trưởng trong tương lai.
Đánh giá rủi ro đầu tư: ROA cung cấp thông tin về hiệu suất kinh doanh của một công ty và có thể giúp nhà đầu tư đánh giá rủi ro đầu tư. Một ROA thấp có thể cho thấy rằng công ty đang gặp khó khăn trong việc sinh lời từ tài sản hiện có.

Đối với với ngân hàng

Chỉ số ROA sẽ là căn cứ để đánh giá tình hình tài chính cũng như hoạt động kinh doanh của một công ty để cân nhắc về quyết định cho vay vốn.

Những lưu ý khi sử dụng chỉ số ROA

So sánh trong cùng ngành: ROA thường được sử dụng để so sánh hiệu suất giữa các công ty trong cùng ngành. Việc so sánh ROA của một công ty. Với các đối thủ cạnh tranh có thể cung cấp cái nhìn sâu sắc hơn về vị trí của công ty trong thị trường.
Đánh giá theo ngữ cảnh: ROA không nên được đánh giá độc lập. Mà cần xem xét trong ngữ cảnh của ngành công nghiệp và tình hình kinh doanh cụ thể của công ty. Một ROA thấp không nhất thiết là dấu hiệu của sự thất bại. Nếu ngành công nghiệp hoặc tình hình kinh doanh đang gặp khó khăn.
Cách quản lý thời gian hiệu quả: Việc theo dõi ROA có thể cung cấp thông tin về xu hướng hiệu suất của công ty. Một ROA tăng theo thời gian có thể là dấu hiệu của sự cải thiện trong quản lý và hoạt động kinh doanh.
Kết hợp với các chỉ số khác: ROA nên được xem xét cùng với các chỉ số tài chính khác như ROE (Return on Equity), ROS (Return on Sales). Và các chỉ số khác để có cái nhìn toàn diện về hiệu suất kinh doanh của công ty.
Dễ bị “tối ưu hóa”: Một số công ty có thể tối ưu hóa ROA bằng cách. Tăng cường việc sử dụng nợ để tăng cường hoạt động đầu tư. Tuy nhiên, điều này có thể tạo ra rủi ro.

Tóm lại, việc sử dụng ROA đòi hỏi sự cân nhắc và phân tích cẩn thận. Và nên kết hợp với các thông tin khác để đưa ra quyết định đúng đắn về hiệu suất kinh doanh của công ty.

Chỉ số ROA bao nhiêu là tốt?

ROA được đo lường bằng tỷ lệ lợi nhuận trên tài sản. Thể hiện khả năng sinh lời từ việc sử dụng tài sản của doanh nghiệp. Mức ROA tốt sẽ thay đổi tùy theo ngành nghề. Kích thước và vị trí của doanh nghiệp. Tuy nhiên, mức ROA trung bình của các doanh nghiệp thường dao động từ 5% đến 10%.

Doanh nghiệp nào có ROA cao hơn so với ngành. Hoặc so với mức trung bình thì được đánh giá là hiệu quả hơn trong việc sử dụng tài sản để tạo ra lợi nhuận. Đối với doanh nghiệp, việc duy trì hoặc tăng cường ROA là mục tiêu quan trọng. Để đảm bảo sự bền vững và phát triển trong dài hạn.

chỉ số quan trọng

Xem thêm: TOP 9 phần mềm quản lý bán hàng cho cửa hàng tốt nhất thị trường

Mối liên hệ giữa ROA VÀ ROE

ROA (Return on Assets) và ROE (Return on Equity) là hai chỉ số quan trọng trong việc đánh giá hiệu suất tài chính của một công ty. Mối liên hệ giữa ROA và ROE là rằng ROE phụ thuộc vào ROA.
ROA đo lường khả năng của một công ty tạo ra lợi nhuận từ tất cả tài sản sở hữu. Trong khi đó, ROE đo lường khả năng của một công ty tạo ra lợi nhuận từ vốn sở hữu của cổ đông. ROE thường cao hơn ROA do nó dựa vào vốn sở hữu thấp hơn so với tổng tài sản.
Mối liên hệ giữa ROA và ROE có thể được diễn giải như sau: Một công ty có thể có ROE cao hơn ROA nếu nó sử dụng dòng tiền. Hoặc vốn từ vị trí tài chính hoặc khác để tăng lợi nhuận. Tuy nhiên, nếu mức ROA tăng lên. ROE cũng sẽ tăng lên do tương veri với lợi nhuận và vốn sở hữu.
Do đó, việc hiểu rõ và theo dõi ROA và ROE đồng thời. Sẽ giúp nhà đầu tư và quản lý công ty có cái nhìn tổng quan về hiệu suất tài chính của công ty.

tỷ lệ sinh lời

Xem thêm: Top 7 đặc điểm OKR cho doanh nghiệp quản lý nhân sự tốt nhất

Kết luận

Trong bài viết này, trang tin NextX đã mách cho bạn tất tần tật thông tin về chỉ số ROA là gì? Hướng dẫn bạn cách tính ROA sao cho chính xác nhất. Mong rằng với những chia sẻ trên mang đến cho bạn đọc có thêm nhiều kiến thức bổ ích hơn. Hãy tiếp tục theo dõi trang để không bỏ lỡ bất kì bài viết nào nhé.

NextX là nền tảng phần mềm CRM toàn diện nhất dành cho việc chăm sóc và quản lý khách hàng hiện nay. Với hơn 3.000 khách hàng trên toàn quốc, hệ thống con đa dạng nhất thị trường, hệ thống chức năng All-in-One giúp giải quyết được hầu hết các vấn đề doanh nghiệp gặp phải.

HỆ THỐNG GIẢI PHÁP HỖ TRỢ

>>Giải pháp chính:

Phần mềm CRM

Phần mềm CRM cho giáo dục đào tạo

Phần mềm CRM cho bất động sản

Phần mềm CRM cho du lịch lữ hành

Phần mềm CRM cho bảo hiểm

Phần mềm CRM cho vận tải logistic

Phần mềm CRM cho dược phẩm

Phần mềm CRM cho ô tô xe máy

Phần mềm CRM quản lý Spa

>>Phòng Marketing: